Заключение №15

 на проект решения Думы муниципального района

Усольского районного муниципального образования

«Об исполнении бюджета муниципального района

Усольского районного муниципального образования за 2013 год»

 

Заключение на проект решения Думы МР УРМО «Об исполнении бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования за 2013 год» подготовлено Контрольно-ревизионной комиссией MP УРМО в соответствии с требованиями п.4 ст.264 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, Устава Усольского районного муниципального образования, Положения «О бюджетном процессе в муниципальном районе Усольском районном муниципальном образовании», утвержденного решением Думы MP УРМО от 26.11.2013 г. №86.

Цель внешней проверки: проанализировать и оценить содержащуюся в годовой бюджетной отчетности информацию о бюджетной деятельности главных администраторов бюджетных средств, провести проверку полноты и достоверности отчетности, законности, результативности и эффективности исполнения бюджета в 2013 году.

Указанный отчет представлен в Контрольно-ревизионную комиссию в установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации сроки, а также сроки определенные Положением «О бюджетном процессе в муниципальном районе Усольском районном муниципальном образовании».

Заключение по экспертизе проекта решения Думы «Об исполнении бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования за 2013 год» составлено на основании результатов внешней проверки отчета об исполнении районного бюджета за 2013 год.

Основные характеристики бюджета Усольского района за 2013 год:

-                  общий объем доходов в сумме 828 479,05 тыс. рублей, в том числе безвозмездные поступления в сумме 525 930,95 тыс. рублей;

-                  общий объем расходов в сумме 814 411,65 тыс. рублей, в том числе по программам в сумме 30 575,13 тыс. рублей;

-                  размер профицита в сумме 14 067,40 тыс. рублей.

Выводы и рекомендации

 

Контрольно - ревизионная комиссия MP УРМО в рамках внешней проверки отчета об исполнении бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования за 2013 год, рекомендует конкретно определять объемы бюджетного финансирования, необходимого для достижения конкретных количественно определенных целей социально-экономической политики.

Повысить эффективность бюджетных расходов путем усиления предварительного, текущего и последующего контроля за целевым и эффективным использованием бюджетных средств.

Для повышения качества бюджетного планирования и исполнения бюджета, оптимизации расходов и сокращения нерезультативных расходов, а также для реализации задач, определенных указами Президента Российской Федерации от 07.05.2012 г. № 596-606, необходимо разработать:

-                   методическую и правовую базу для расчета целевых показателей социально-экономического развития Усольского района для системной оценки потребности в бюджетных средствах, необходимых для достижения таких показателей;

-                   систему оценки эффективности бюджетных расходов.

Нарушения и недостатки, допущенные в бюджетной отчетности главными администраторами бюджетных средств, свидетельствуют о том, что бюджетная отчетность главных администраторов бюджетных средств заполняется не в полном объеме. Так, в ходе проведения внешней проверки установлены случаи отсутствия заполнения форм бюджетной отчетности, а также замена одних показателей отчетности другими показателями бюджетной отчетности, отсутствие в пояснительных записках необходимой информации, позволяющей дать оценку факторам, повлиявшим на исполнение бюджета и на результаты деятельности главных администраторов бюджетных средств.

Выявленные нарушения в отчетности главных администраторов бюджетных средств не оказали существенного влияния на показатели консолидированной бюджетной отчетности, однако, следует отметить, что часть нарушений носит повторяющий характер бюджетной отчетности (отсутствие показателей в формах, неправильное заполнение форм, отсутствие подписей в формах) главных администраторов бюджетных средств.

Перечисленные выше факторы свидетельствуют о необходимости принятия мер Комитетом финансов АМР УРМО и главными администраторами бюджетных средств по усилению внутреннего финансового контроля за соблюдением требований нормативных правовых актов при составлении бюджетной отчетности.

Контрольно-ревизионная комиссия рекомендует Думе муниципального района Усольского районного муниципального образования рассмотреть проект решения Думы «Об исполнении бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования за 2013 год».

Приложение к заключению на 29 листах.

 

Ведущий инспектор КРК МР УРМО                                   И.В. Ковальчук

Инспектор КРК МР УРМО                                                  С.Ю. Попова

 

 

 

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к заключению на проект решения Думы муниципального района Усольского районного муниципального образования

«Об исполнении бюджета муниципального района

Усольского районного муниципального образования за 2013 год»

 

Заключение Контрольно-ревизионной комиссии муниципального района Усольского районного муниципального образования на годовой отчет об исполнении бюджета подготовлено на основании ст.ст.157, 264.4 Бюджетного кодекса РФ, п. 3 ч. 2 ст. 9 Федерального закона № 6-ФЗ от 07.02.2011 «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», Положения о Контрольно-ревизионной комиссии муниципального района Усольского районного муниципального образования (далее по тексту – Контрольно-ревизионная комиссия или КРК).

Годовой отчет об исполнении бюджета представлен Комитетом финансов администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования в Контрольно-ревизионную комиссию с соблюдением срока, установленного Положением о бюджетном процессе в муниципальном районе Усольском районном муниципального образовании (утв. решением Думы МР УРМО от 26.11.2013г. №86).

Годовой отчет об исполнении бюджета проанализирован на соответствие нормам Бюджетного кодекса РФ, Федерального закона № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления», Устава Усольского районного муниципального образования, Положения о бюджетном процессе в муниципальном районе Усольском районном муниципальном образовании (далее по тексту – Положение о бюджетном процессе).

Цель внешней проверки: проанализировать и оценить содержащуюся в годовой бюджетной отчетности информацию о бюджетной деятельности главных администраторов бюджетных средств, провести проверку полноты и достоверности отчетности, законности, результативности и эффективности исполнения бюджета в 2013 году.

Заключение о результатах внешней проверки направлено в Думу муниципального района Усольского районного муниципального образования и мэру муниципального района Усольского районного муниципального образования.

В нарушение статьи 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации отдельным приложением к решению об исполнении бюджета за отчетный финансовый год не представлено приложение по расходам бюджета в ведомственной структуре расходов муниципального района за 2013 год.

В нарушение  статьи 23 «Положения о бюджетном процессе», в течение 2013 года сводная бюджетная роспись не направлялась в Думу муниципального района Усольского районного муниципального образования и Контрольно-ревизионную комиссию муниципального района Усольского районного муниципального образования.

Контрольно-ревизионная комиссия рекомендует Комитету финансов АМР УРМО обновить приказ от 22.02.2011 года №9 о/д «О порядке представления бюджетной отчетности финансовыми органами муниципальных образований, структурных подразделений Усольского района в 2011 году».

 

Результаты внешней проверки годовой отчетности

 

В соответствии с частью 4 статьи 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации заключение Контрольно-ревизионной комиссии на годовой отчет об исполнении бюджета подготовлено с учетом данных внешней проверки бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств, целями проведения которой являлось:

• подтверждение полноты и достоверности данных об исполнении бюджета;
• оценка соблюдения бюджетного законодательства при осуществлении бюджетного процесса;
• оценка уровня исполнения показателей, утвержденных решением Думы муниципального района Усольского районного муниципального образования на отчетный финансовый год.

Бюджетная отчетность за 2013 год представлена в Комитет финансов администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования всеми главными распорядителями бюджетных средств.

Контрольно-ревизионной комиссией установлено, что на представленной бюджетной отчетности в Комитет финансов АМР УРМО отсутствуют отметки о дате ее принятия, что не соответствует требованиям пункта 10 Инструкции №191-н от 28.12.2010г. (в редакции от 26.10.2012г).

В рамках проведения внешней проверки годового отчета об исполнении бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования Контрольно-ревизионной комиссией выборочно проведена внешняя проверка бюджетной отчетности 2 главных администраторов бюджетных средств (Администрация муниципального района Усольского районного муниципального образования и Комитет по образованию администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования), в составе форм, предусмотренных Инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы РФ, утвержденной приказом министерства финансов РФ от 28.12.2010 г. № 191н.

При проведении внешней проверки главных администраторов расходов бюджета установлено, что в нарушение пункта 6 Инструкции 191н, согласно которого бюджетная отчетность подписывается руководителем и главным бухгалтером, а формы бюджетной отчетности, содержащие плановые (прогнозные) и аналитические показатели, кроме того, подписываются руководителем финансово-экономической службы, отдельные формы бюджетной отчетности Комитета по образованию администрации МР УРМО не имеют подписи должностного лица (ф.0503737).

В нарушение Инструкции 191-н от 28.12.2010 г. в составе бюджетной отчетности Комитета по образованию АМР УРМО отсутствуют таблицы и формы к форме 0503160 «Пояснительная записка», также в графе КОДЫ форма по ОКУД указаны две формы ф.0503760 (Пояснительная записка к балансу учреждения) и ф.0503160 (Пояснительная записка).

Форма 0503127 «Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета» (Комитет по образованию АМР УРМО) в графе 4 «Утвержденные бюджетные назначения» отражены данные по кассовым расходам, в соответствии с инструкцией 191-н следовало указать бюджетные ассигнования текущего финансового года в сумме бюджетных ассигнований, утвержденных (доведенных) на текущий финансовый год согласно утвержденной бюджетной росписи с учетом последующих изменений. В графе 10 раздела «Расходы бюджета» ф.0503127 по строкам, содержащим показатели утвержденных (доведенных) бюджетных ассигнований на финансовый год (графа 4), должна быть отражена как разность показателей графы 4 и графы 9;

Форма 0503128 «Отчет о принятых бюджетных обязательствах» Комитетом по образованию АМР УРМО в графе 4 «Утверждено (доведено) бюджетных ассигнований» отражен объем исполненных бюджетных ассигнований, в соответствии с инструкцией 191-н следовало указать годовые объемы утвержденных (доведенных) бюджетных назначений. В графе 6 «Принято бюджетных обязательств всего» необходимо отразить данные в сумме кредитовых оборотов по счету и принятых и не исполненных обязательств на начало отчетного периода (в предоставленной отчетности графа не заполнена). Графа 10 «Исполнено денежных обязательств» в представленной бюджетной отчетности не заполнена, следует указать объемы исполненных денежных обязательств.

Главному распорядителю бюджетных средств Администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования в форме 0503128 в графе 6 «Принято бюджетных обязательств всего» необходимо отразить данные в сумме кредитовых оборотов по счету и принятых и не исполненных обязательств на начало отчетного периода.

Проверкой показателей формы консолидированной бюджетной отчетности 0503317 «Отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда» и показателей форм главных администраторов бюджетных средств 0503127 «Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета» расхождений не обнаружено, что отражено в Приложении 1.

 

Общая характеристика исполнения

консолидированного бюджета за 2013 год

 

В консолидированный бюджет Усольского района включаются 5 городских поселений (Белореченское муниципальное образование, Среднинское муниципальное образование, Мишелевское муниципальное образование, Тайтурское муниципальное образование, Тельминское муниципальное образование) и 8 сельских поселений (Большееланское муниципальное образование, Железнодорожное муниципальное образование, Новожилкинское муниципальное образование, Новомальтинское муниципальное образование, Сосновское муниципальное образование, Раздольинское муниципальное образование, Мальтинское муниципальное образование, Тальянское муниципальное образование).

Исполнен бюджет городских и сельских поселений за 2013 год по доходам в сумме – 277 498,13 тыс. рублей, по расходам – 271 474,18 тыс. рублей.

Профицит бюджета городских и сельских поселений за 2013 год составил 6 023,95 тыс. рублей.

 

Доходы консолидированного бюджета

 

В ходе проверки установлено, что исполнение консолидированного бюджета по доходам по состоянию на 01.01.2014 года составило 1 058 201,74 тыс. рублей, что на 52 259,79 тыс. рублей или на 105,2% больше по сравнению с аналогичным периодом 2012 года (1 005 941,95 тыс. рублей).

Собственные доходы консолидированного бюджета составили в сумме 421 936,75 тыс. рублей, что на 108 067,91 тыс. рублей или на 134,4% больше показателей 2012 года (313 868,84 тыс. рублей). Безвозмездные поступления составили в сумме 636 264,99 тыс. рублей, что на 55 808,11 тыс. рублей или на 8% меньше показателей 2012 года (692 073,10 тыс. рублей).

 

Расходы консолидированного бюджета

 

Исполнение консолидированного бюджета по расходам по состоянию на 01.01.2014 года составило 1 038 110,4 тыс. рублей, что на 13 051,37 тыс. рублей или на 101,2% больше показателей 2012 года (1 025 059,03 тыс. рублей).

Профицит консолидированного бюджета за 2013 год составил 20 091,35 тыс. рублей.

 

 

 

Общая характеристика исполнения бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования за 2013 год.

 

Бюджет муниципального района Усольского районного муниципального образования утвержден решением Думы муниципального района Усольского районного муниципального образования от 25.12.2013г №48 с общим объемом доходов бюджета в сумме 625 116,6 тыс. рублей, (в том числе объем безвозмездных поступлений в сумме 384 061,9 тыс. рублей) и общим объемом расходов бюджета в сумме 646 372,6 тыс. рублей. Дефицит 21 256,0 тыс. рублей или 8,8% утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, что не превышает предельный размер, установленный ст. 92.1 БКРФ.

Верхний предел муниципального долга по состоянию на 01.01.2014 года по долговым обязательствам муниципального района Усольского районного муниципального образования установлен в размере 20 790,2 тыс. рублей, в том числе верхний предел по государственным гарантиям 0 тыс. руб.

Предельный размер муниципального долга на 2013 год установлен в сумме 120 527,35 тыс. рублей.

Предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга на 2013 год установлен в размере 0 тыс. рублей, что не превышает установленный предел 15% ст. 111 БК РФ.

В течение 2013 года в бюджет муниципального района Усольского районного муниципального образования 4 раза вносились изменения решениями Думы муниципального района Усольского районного муниципального образования.

 

Внесение изменений в бюджет за 2013 год

 

Тыс. рублей

Показатели	Решение Думы от 25.12.2012г. №48	Решение Думы от 30.04.2013г. №70	Решение Думы от 27.08.2013г. №74	Решение Думы от 26.11.2013г. №87	Решение Думы от 24.12.2013г. №91
Доходы	625 116,6	758 363,0	797 399,3	914 356,25	820 891,35
в том числе безвозмездные поступления из бюджетов других уровней	384 061,9	506 408,3	515 421,7	622 707,95	529 243,05
в том числе собственные доходы	241 054,7	251 954,7	281 977,6	291 648,30	291 648,30
Расходы	646 372,6	774 133,28	807 906,75	924 863,70	831 398,8
Дефицит (тыс.руб.)	-21 256,0	-15 770,28	-10 507,45	-10 507,45	-10 507,45
Дефицит (%)	8,8	6,3	3,7	3,6	3,6

 

В окончательной редакции от 24.12.2013г. бюджет  муниципального района Усольского районного муниципального образования по доходам утвержден в сумме 820 891,35 тыс. рублей (в том числе объем безвозмездных поступлений от бюджетов других уровней в сумме 529 243,05 тыс. рублей), по расходам в сумме 831 398,8 тыс. рублей, с дефицитом в сумме 10 507,45 тыс. рублей или 3,6%.

 

Изменение плановых показателей в первоначальном и окончательном варианте бюджета представлено в таблице.

 

Тыс. рублей

Показатели	Решение Думы от 25.12.2012г. №48	Решение Думы от 24.12.2013г. №91	Факт 2013 года	Отклонения (уточнен.от первонач.) гр.З-гр.2	% исполнения
1	2	3	4	5	6
Доходы	625 116,6	820 891,35	828 479,05	195 774,75	131,3%
Расходы	646 372,6	831 398,8	814 411,65	185 026,2	128,6%
Дефицит/Профицит	-21 256,0	-10 507,45	14 067,40		X

 

Увеличение прогноза по доходам по сравнению с первоначальной редакцией бюджета произведено за счет увеличения собственных доходов на 50 593,6 тыс. рублей и межбюджетных трансфертов из бюджетов других уровней на 145 181,15 тыс. рублей.

Расходы бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования по сравнению с первоначальной редакцией увеличены на 185 026,2 тыс. рублей, что составило 128,6%.

Согласно отчету об исполнении бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования за 2013 год по основным характеристикам исполнение бюджета представлено в таблице.

 

Исполнение бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования за 2013 год.

Тыс.рублей

Основные характеристикибюджета	Уточненный бюджет в ред. решения Думы от 24.12.2013г    №91	Исполнение бюджета 2013 г.			Исполнено в 2012 году	Соотношение 2013г.  к 2012г.
		Сумма	% исполнения	Отклонение исполнения от утверж. бюджета		%	Сумма
Общий объем доходов	820 891,35	828 479,05	100,92	7 587,7	820 670,3	100,95	7 808,75
Общий объем расходов	831 398,8	814 411,65	97,96	-16 987,15	832 379,13	97,8	-17 967,48
- Дефицит / +профицит	-10 507,45	14 067,40	х	х	-11 708,83	х	х

 

 

К уровню 2012 года поступление доходов составило 100,95%.

Исполнение по доходам к уточненному бюджету составило 100,92%, в денежном выражении перевыполнение составило 7 587,7 тыс. рублей.

Расходы бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования исполнены в сумме 814 411,65 тыс. рублей, что составило 97,96% к уточненному бюджету. Не выполнены бюджетные обязательства на сумму 16 987,15 тыс. рублей.

Уточненный бюджет муниципального района Усольского районного муниципального образования на 2013 год утвержден с дефицитом 10 507,45 тыс. рублей. По итогам исполнения сложился профицит в сумме 14 067,4 тыс. рублей.

По сравнению с уровнем 2012 года объем расходов в 2013 году уменьшился на17 967,48 тыс. рублей, при увеличении доходов на 7 808,75 тыс. рублей.

 

Исполнение доходов бюджета муниципального района

Усольского районного муниципального образования

 

Бюджет района по доходам за 2013 год исполнен в сумме 828 479,04 тыс. рублей или 132,53% к первоначальному плану (625 116,6 тыс. рублей), 100,9% от уточненных бюджетных назначений на 2013 год (820 891,35 тыс. рублей) и 100,9% к исполнению бюджета за 2012 год (820 670,4 тыс. рублей). Анализ основных характеристик исполнения доходной части бюджета за 2012 год представлен в приложении 2.

В структуре доходов бюджета за 2013 год наибольшую долю составляют:

• безвозмездные поступления – 62,88%;
• налоговые доходы – 34,17%
• неналоговые доходы – 2,35%.

Структура доходов бюджета в 2013 году в сравнении с 2012 годом представлена в таблице:

 

Наименование доходов	Доля доходов в 2012 году, (в %)	Доля доходов в 2013 году, (в %)	Отклонения
Налоговые доходы	26,04	34,17	8,13
Неналоговые доходы	1,6	2,35	0,74
Дотации	12,52	11,28	-1,24
Субсидии	7,14	10,22	3,09
Субвенции	50,41	41,37	-9,03
Межбюджетные трансферты	2,3	0,6	-1,69

 

Всего налоговые и неналоговые доходы в 2013 году составили 302 548,1 тыс. рублей или 125,51% к первоначальному плану (241 054,7 тыс. рублей), 103,74% от уточненных бюджетных назначений на 2013 год (291 648,3 тыс. рублей) и 133,38% к исполнению бюджета за 2012 год (226 836,2 тыс. рублей), из них:

• налоговые доходы в размере 283 091,68 тыс. рублей или 122,22% к первоначальному плану (231 618,7 тыс. рублей) и 132,49% к исполнению бюджета за 2012 год (213 675,2 тыс. рублей);
• неналоговые доходы в размере 19 456,42 тыс. рублей или 206,19% к первоначальному плану (9 436 тыс. рублей), 99,23% от уточненных бюджетных назначений (19 608 тыс. рублей) и 147,83% к исполнению бюджета за 2012 год (13 161 тыс. рублей).

В составе налоговых доходов (283 091,68 тыс. рублей) основную долю составляют налоги: на доходы физических лиц – 237 562,1 тыс. рублей (83,9%), налоги на совокупный доход – 43 357,64 тыс. рублей (15,3%).

Следует отметить, что в 2013 году по сравнению с 2012 годом увеличились налоговые доходы, исполненные с превышением утвержденного плана по налогу на доходы физических лиц – перевыполнение плана на 11 485,8 тыс. рублей или на 5,08%, согласно пояснительной записке перевыполнение плана обусловлено увеличением поступления НДФЛ в бюджет Усольского района от воинских частей и перечислением незапланированного авансового платежа за 2014 год.

По налогам на совокупный доход исполнение составляет 43 357,64 тыс. рублей или 96,63%, из них:

• по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения исполнение составляет 7 178,14 тыс. рублей или 96,35%;
• по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, исполнение составляет 7 506,82 тыс. рублей или 98,51%;
• по единому сельскохозяйственному налогу исполнение составляет 28 397,57 тыс. рублей или 99,12%;
• по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемому в бюджеты муниципальных районов выполнение плана составляет 275,11 тыс. рублей или 114,63%.

Увеличение поступлений к 2012 году произошло за счет роста поступлений по сельскохозяйственному налогу.

Уменьшение плановых назначений к 2012 году по государственной пошлине составило 634,1 тыс. рублей или 77,35%, перевыполнение плана за 2013 год на 165,6 тыс. рублей или на 8,28 %, что объясняется увеличением количества обращений лицензиатов за получением и переоформлением лицензий на продажу алкогольной продукции.

Поступления неналоговых доходов в 2013 году (19 456,42 тыс. рублей) уменьшились по сравнению с уточненным планом (19 608 тыс. рублей) на 151,58 тыс. рублей или на 0,77%. По сравнению с 2012 годом (13161 тыс. рублей) увеличение составило 6 295,42 тыс. рублей или на 47,83 %.

Наибольший удельный вес в составе неналоговых доходов составили: доходы от продажи материальных и нематериальных активов 7 531,76 тыс. рублей (38,7%), доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности 7 243,5 тыс. рублей (37,2%), платежи при пользовании природными ресурсами 4 055,54 тыс. рублей (20,8%), штрафы, санкции, возмещение ущерба 1 121,27 тыс. рублей (5,7%).

В 2013 году по сравнению с 2012 годом увеличились неналоговые доходы:

• доходы, от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности — увеличение к 2012 году составило 354,7 тыс. рублей или на 5,15%, перевыполнение плана на 626,5 тыс. рублей или на 9,47% произошло в основном за счет увеличения количества арендаторов муниципального имущества и земли. Кроме этого, по причине оплаты имеющейся задолженности прошлых лет арендаторами имущества и земли;
• платежи при пользовании природными ресурсами — увеличение к 2012 году составило 3 852,24 тыс. рублей или в 20 раз больше, перевыполнение плана 2013 года на 79,54 тыс. рублей или на 2%;
• доходы от продажи материальных и нематериальных активов — увеличение к 2012 году составило 3 856,36 тыс. рублей или 204,92%, обусловлено увеличением количества аукционов по продаже земли и имущества, находящегося в муниципальной собственности, невыполнение плана 2013 года составило 156,24 тыс. рублей или 2,03%;
• штрафы, санкции, возмещение ущерба - невыполнение поступлений 2013 года составило 5,73 тыс. рублей или на 0,5%, произошло за счет зачисления в бюджет Иркутской области «Денежных взысканий за правонарушение в области дорожного движения» ранее зачислявшихся в бюджет Усольского района, согласно изменениям в законодательстве;
• прочие неналоговые доходы - 495,65 тыс. рублей основной причиной отрицательного результата послужило зачисление в конце декабря 2012 года невыясненных поступлений в сумме 825,77 тыс. рублей.

За 2013 год безвозмездные поступления составили 525 930,94 тыс. рублей или 136,94% к первоначальному плану (384 061,9 тыс. рублей), 99,37% от уточненных бюджетных назначений (529 243,05 тыс. рублей) и 88,57% к исполнению за 2012 год (593 834,2 тыс. рублей).

Безвозмездные поступления в 2013 году:

• дотации 93 447,6 тыс. рублей или 155,78% к первоначальному плану (59 985,0 тыс. рублей), 100 % от уточненных бюджетных назначений (93 447,6 тыс. рублей) и 90,96% к исполнению за 2012 год (102 740 тыс. рублей);
• субсидии 84 695,21 тыс. рублей или в 10 раз увеличены к первоначальному плану (7 867 тыс. рублей), 100% от уточненных бюджетных назначений (84 695,21 тыс. рублей) и 144,59% к исполнению за 2012 год (58 576,3 тыс. рублей);
• субвенции 342 779,17 тыс. рублей или 108,72% к первоначальному плану (315 284,2 тыс. рублей), 99,08% от уточненных бюджетных назначений (345 970,16 тыс. рублей) и 82,86% к исполнению за 2012 год (413 681,2 тыс. рублей);
• межбюджетные трансферты 8 555,71 тыс. рублей или в 9 раз увеличены к первоначальному плану (925,7 тыс. рублей), 98,6% от уточненных бюджетных назначений (8 677,38 тыс. рублей) и 45,04 % к исполнению за 2012 год (18 994,9 тыс. рублей);
• доходы бюджетов муниципальных районов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидии прошлых лет в сумме 104,67 тыс. рублей или 0% к первоначальному плану (0,0 тыс. рублей), 100,53 % от уточненных бюджетных назначений (104,12 тыс. рублей) и 0% к исполнению за 2012 год (0 тыс. рублей);
• возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов муниципальных районов в сумме – 3 651,42 тыс. рублей или 0% к первоначальному плану (0,0 тыс. рублей), 100 % от уточненных бюджетных назначений (-3 651,42 тыс. рублей).

В соответствии с приказом Министерства финансов от 11.06.2009 г.№ 51н в редакции от 23.09.2013г., в январе 2013 года был осуществлен возврат неиспользованного остатка целевых средств на общую сумму 3 651,42 тыс. рублей.

В 2013 году из общей суммы дотаций (93 447,6 тыс. рублей) наибольший удельный вес составили:

• дотации бюджетам муниципальных районов на выравнивание бюджетной обеспеченности 64,2 % или 59 985 тыс. рублей;
• дотации бюджетам муниципальных районов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета 35,8 % или 33 462,6 тыс. рублей.

В 2013 году из общей суммы субсидий (84 695,21 тыс. рублей) наибольший удельный вес составили:

• выплата заработной платы с начислениями на нее работникам муниципальных дошкольных образовательных учреждений и муниципальных учреждений дополнительного образования детей 30,79% или 26 078,3 тыс. рублей;
• долгосрочная целевая программа Иркутской области «Повышение эффективности бюджетных расходов Иркутской области на 2011-2013 годы» 33,32 % или 28 220 тыс. рублей;
• реализация мероприятий перечня проектов народных инициатив 13,97 % или 11 827,7 тыс. рублей;
• подпрограмма «Развитие водохозяйственного комплекса в Иркутской области на 2013-2015 год» 6,69 % или 5 665 тыс. рублей;
• областная государственная целевая программа «Поддержка и развитие учреждений дошкольного образования в Иркутской области на 2009-2014 годы» 3,46% или 2 933 тыс. рублей;
• долгосрочная целевая программа Иркутской области «100 модельных домов культуры Приангарью» на 2011-2013 годы 3,54% или 3 000 тыс. рублей;
• долгосрочная целевая программа Иркутской области «Организация и обеспечение отдыха и оздоровления детей в Иркутской области на 2012-2014 годы» 1,84 % или 1 558,4 тыс. рублей;
• субсидии на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства (ФБ) 1,2% или 1 015,84 тыс. рублей;
• долгосрочная целевая программа Иркутской области «Социальное развитие села» 3,96 % или 3 353,01 тыс. рублей;
• долгосрочная целевая программа «Публичные центры правовой, деловой и социально значимой информации центральных районных библиотек в Иркутской области» 2013-2014 годы 0,59 % или 500 тыс. рублей;
• долгосрочная целевая программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории Иркутской области на 2011-2015 годы и на период до 2020 года» 0,34 % или  290 тыс. рублей;
• долгосрочная целевая программа «Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в Иркутской области» 0,3 % или 253,96 тыс. рублей.

Наибольшую долю субвенций (342 779,17 тыс. рублей) составили:

• субвенции на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях 89,68% или 307 403 тыс. рублей;
• субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг 6,07% или 20 801,38 тыс. рублей;
• субвенции на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство 1,49 % или 5 091,71 тыс. рублей;
• субвенции на осуществление отдельных областных государственных полномочий по предоставлению мер социальной поддержки многодетным и малоимущим семьям 1,3 % или  4 442,06 тыс. рублей;
• субвенции на осуществление областных государственных полномочий по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов, относящихся к государственной собственности Иркутской области 0,57 % или 1 964 тыс. рублей;
• субвенции на осуществление областных государственных полномочий по определению персонального состава и обеспечение деятельности районных (городских), районных в городах комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав 0,3 % или 1 037,77 тыс. рублей;
• субвенции на осуществление областных государственных полномочий по определению персонального состава и обеспечение деятельности административных комиссий 0,29 % или  981,09 тыс. рублей;
• субвенции на осуществление отдельных государственных полномочии в области охраны труда комиссий 0,18 % или 612,5 тыс. рублей;
• субвенции на осуществление областных государственных полномочий в области производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции 0,13 % или 445 тыс. рублей.

Основную долю в межбюджетных трансфертах (8 555,71 тыс. рублей) составили:

• межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных образований на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями 79,54% или 6 805,01 тыс. рублей;
• исполнение судебных актов по обеспечению жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей 19,29% или 1 650 тыс. рублей;
• межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований 0,77% или 65,6 тыс. рублей;
• межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований Иркутской области 0,41% или 35,1 тыс. рублей.

 

Исполнение расходной части бюджета

муниципального района

Усольского районного муниципального образования

 

Бюджетной росписью на 2013 год утверждены расходы в сумме 831 398,8 тыс. рублей, исполнение составило 814 411,65 тыс. рублей (97,96%).

Тыс.рублей

Наименование		Бюджет	Отчет	Отклонение	%
0100	Общегосударственные вопросы	80 032,31	77 908,78	-2 123,53	97,35%
0300	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	345,00	210,98	-134,02	61,15%
0400	Национальная экономика	2 817,14	2 644,49	-172,65	93,87%
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	2 902,84	2 851,08	-51,76	98,22%
0600	Охрана окружающей среды	340,00	0,00	-340,00	0,00%
0700	Образование	620 339,84	610 722,32	-9 617,52	98,45%
0800	Культура и кинематография	43 856,47	43 235,48	-620,99	98,58%
1000	Социальная политика	36 178,87	33 936,89	-2 241,98	93,80%
1100	Физическая культура и спорт	2 475,50	1 931,08	-544,42	78,01%
1400	Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и МО	42 110,83	40 970,55	-1 140,28	97,29%
Итого		831 398,80	814 411,65	-16 987,15	97,96%

 

По сравнению с 2012 годом расходы уменьшились на 17 967,48 тыс. рублей или на 2,2%. Исполнение расходов по функциональной структуре за последние три года представлено в таблице:

 

 

 

 

Тыс.рублей

Наименование		Отчет 2011 год	Доля	Отчет 2012 год	Доля	Отчет 2013 год	Доля	Отклонения 2013г./2012г.
								в сумме	%
0100	Общегосударствен-ные вопросы	55 556,37	7,69%	65 087,70	7,82%	77 908,78	9,57%	12 821,08	119,70%
0300	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	872,42	0,12%	740,84	0,09%	210,98	0,03%	-529,86	28,48%
0400	Национальная экономика	1 718,83	0,24%	8 191,47	0,98%	2 644,49	0,32%	-5 546,98	32,28%
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	4 530,41	0,63%	4 048,72	0,49%	2 851,08	0,35%	-1 197,64	70,42%
0600	Охрана окружающей среды	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%
0700	Образование	424 594,69	58,74%	516 228,47	62,02%	610 722,32	74,99%	94 493,85	118,30%
0800	Культура и кинематография	45 183,49	6,25%	56 068,68	6,74%	43 235,48	5,31%	-12 833,20	77,11%
0900	Здравоохранение	114 161,12	15,79%	126 424,06	15,19%	0,00	0,00%	0,00	0,00%
1000	Социальная политика	38 143,00	5,28%	42 653,70	5,12%	33 936,89	4,17%	-8 716,81	79,56%
1100	Физическая культура и спорт	375,39	0,05%	503,43	0,06%	1 931,08	0,24%	1 427,65	383,59%
1400	Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов РФ и МО	37 662,79	5,21%	12 432,07	1,49%	40 970,55	5,03%	28 538,48	329,56%
Итого		722 798,50	100%	832 379,13	100%	814 411,65	100%	-17 967,48	2,2%

 

Как видно из таблицы, в 2013 году структура расходов бюджета изменилась. В 2013 году наибольший удельный вес занимают расходы на «Образование» 74,99%, «Общегосударственные вопросы» 9,57%, «Культура и кинематография» 5,31%, «Социальная политика» 4,17%.

На финансирование расходов социально-культурной сферы в 2013 году приходилось 84,47% расходов бюджета (в 2012 – 89,07%, 2011 – 86,07%). При уменьшении общих расходов на 2,2%, расходы на социальную сферу увеличились на 72 943,84 тыс. рублей или 12%, без учета расходов по отрасли «Здравоохранение».

Тыс.рублей

Наименование		Отчет 2011 год	Доля	Отчет 2012 год	Доля	Отчет 2013 год	Доля
0700	Образование	424 594,69	68,25%	516 228,47	69,63%	610 722,32	88,78%
0800	Культура и кинематография	45 183,49	7,26%	56 068,68	7,56%	43 235,48	6,29%
0900	Здравоохранение	114 161,12	18,35%	126 424,06	17,05%	0,00	0,00%
1000	Социальная политика	38 143,00	6,13%	42 653,70	5,75%	33 936,89	4,93%
Всего социальных расходов		622 082,29	100%	741 374,91	100%	687 894,69	100%
Всего расходов		722 798,50		832 379,13		814 411,65
Доля социальной отрасли в общей сумме расходов		86,07%		89,07%		84,47%

 

 

Анализ основных характеристик исполнения расходной части бюджета муниципального района за 2013 год представлен в приложении 3.

 

Исполнение расходных обязательств

главными распорядителями бюджетных средств

 

Тыс.рублей

Наименование главного распорядителя бюджетных средств	Код ГРБС	Уточненные бюджетные назначения	Исполнено	% исполнения	Неисполненные бюджетные назначения
Комитет финансов Администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования	901	56 055,86	54 485,02	97,2	-1 570,84
Администрация муниципального района Усольского районного муниципального образования	902	95 520,54	92 115,31	96,4	-3 405,23
Дума муниципального района Усольского районного муниципального образования	902	5 449,98	4 415,1	81,0	-1 034,88
Комитет по образованию Администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования	903	602 129,16	592 829,79	98,5	-9 299,37
Отдел культуры и молодежной политики Администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования	905	72 243,25	70 566,43	97,7	-1 676,82
ИТОГО:		831 398,8	814 411,65	97,9	-16 987,15

 

Исполнение расходных обязательств бюджета в разрезе главных распорядителей бюджетных средств муниципального района Усольского районного муниципального образования колеблется в пределах от 81% до 98,5% от утвержденных бюджетных ассигнований.

Наименьший процент исполнения расходных обязательств сложился в Думе муниципального района Усольского районного муниципального образования – 81%, неисполнение бюджетных ассигнований составило 1 034,88 тыс. рублей.

В Администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования процент исполнения расходных обязательств сложился в размере 96,4%, неисполнение составило 3 405,23 тыс. рублей, что связано, в основном, с неисполнением расходов по муниципальным целевым программам и экономией фонда оплаты труда.

В Комитете по образованию муниципального района Усольского районного муниципального образования исполнение расходов составило 98,5%, неисполнение составило 9 299,37 тыс. рублей.

Расходы отдела культуры и молодежной политики администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования исполнены на 97,7% от запланированных в связи с неисполнением расходов по муниципальным целевым программам.

Комитетом финансов администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования бюджетные ассигнования исполнены на 97,2%, неисполнение бюджетных ассигнований составило 1 570,84 тыс. рублей.

 

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

 

Расходы по разделу 0100«Общегосударственные вопросы»составили 77 908,77 тыс. рублей или 97,35% к плану с учетом изменений (80 032,31 тыс. рублей), 118,35% к первоначальному плану (65 831,80 тыс. рублей) и 119,7% от исполнения за 2012 год (65 087,70 тыс. рублей).

Удельный вес расходов по разделу в общих расходах бюджета составил 9,6%, что на 1,8% ниже, чем в 2012 году.

В структуре раздела наибольший удельный вес составили: расходы на функционирование местных администраций (подраздел 0104) – 69,3%, расходы на обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора (подраздел 0106) – 19,6%, расходы на осуществление других общегосударственных вопросов (подраздел 0113) – 5,2%.

Исходя из ведомственной структуры расходов, основными главными распорядителями бюджетных средств в 2013 году выступали: Администрация МР УРМО — 60 058,95 тыс. рублей (77,1%), Дума МР УРМО — 4 335,35 тыс. рублей (5,6%), Комитет финансов АМР УРМО — 13 514,47 тыс. рублей (17,3%).

По подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» отражены расходы на денежное содержание мэра Усольского района в сумме 2 111,93 тыс. рублей, что составляет 100% утвержденных бюджетных назначений.

По подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» расходы на содержание аппарата Думы и председателя Думы МР УРМО составили в сумме 2 523,3 тыс. рублей или 87,03% утвержденных бюджетных назначений, доля расходов по разделу «Общегосударственные вопросы» составляет 3,2%.

По подразделу 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» отражены расходы на содержание местных администраций в сумме 53 958,58 тыс. рублей или 99,46% утвержденных бюджетных назначений.

По подразделу 0105 «Судебная система» отражены расходы на осуществление переданных из федерального бюджета полномочий по составлению (изменению и дополнению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в объеме 0,66 тыс. рублей.

По подразделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» расходы исполнены в объеме 15 276,32 тыс. рублей или 95,1% утвержденных бюджетных назначений, из которых:

• на обеспечение деятельности Комитета финансов администрации МР УРМО исполнение по расходам составило 99,04% или 13 464,27 тыс. рублей, в том числе расходы по переданным полномочиям 3 821,22 тыс. рублей;
• на обеспечение деятельности Контрольно-ревизионной комиссии МР УРМО исполнение составило 73,4% или 1 812,05 тыс. рублей, в том числе по переданным полномочиям 1 682,49 тыс. рублей.

По подразделу 0111 «Резервные фонды» расходы в 2013 году не производились.

В решении Думы муниципального района Усольского районного муниципального образования от 25.12.2012 года №48 установлен резервный фонд Администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования в размере 300,0 тыс. руб.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнение по расходам составило 4 037,98 тыс. рублей или 91,7 процентов от утвержденных бюджетных назначений, в том числе:

-                   за счет муниципальной целевой программы «Повышение эффективности бюджетных расходов УРМО на 2012 -2014 г.г.» в объеме 148,23 тыс. рублей;

-                   за счет средств областного бюджета произведены расходы на выполнение государственных полномочий в объеме 3 889,76 тыс. рублей, в том числе:

• на осуществление областных государственных полномочий по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов, относящихся к государственной собственности Иркутской области в сумме 1 892,44 тыс. рублей;
• на осуществление отдельных государственных полномочий по осуществлению лицензирования розничной продажи алкогольной продукции в сумме 415,79 тыс. рублей;
• на осуществление отдельных областных государственных полномочий в области охраны труда в сумме 600,43 тыс. рублей;
• на осуществление областных государственных полномочий по определению персонального состава и обеспечению деятельности административных комиссий в сумме 981,09 тыс. рублей.

По данному подразделу наибольшая часть неисполненных бюджетных ассигнований сложилось за счет экономии фонда оплаты труда и неиспользование средств материальных затрат в полном объеме по государственным полномочиям

 

 

Раздел 0300 «Национальная безопасность

и правоохранительная деятельность»

 

Расходы по разделу 0300«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» составили 210,98 тыс. рублей или 61,15% к первоначальному плану с учетом изменений (345,00 тыс. рублей), и 28,48% от исполнения за 2012 год (740,84 тыс. рублей).

Расходы в 2013 году произведены по двум муниципальным целевым программам (подраздел 0302):

• МЦП «Профилактика правонарушений и общественной безопасности в Усольском районе на 2011-2015г.г.» исполнение составило 47,99 тыс. рублей или 95,98% от утвержденных плановых назначений в размере 50,0 тыс. рублей;
• МЦП «Повышение безопасности дорожного движения на территории Усольского района на 2013-2017г.г.» бюджетные ассигнования утверждены в размере 295,0 тыс. рублей, исполнение составило 163,0 тыс. рублей или 55,25%.

Тыс.рублей

КБК	План	Факт	Отклонение	% исполнения
903 0302 7952300 240	136,71	136,71	0,0	100,0%
903 0302 7952300 610	8,29	8,29	0,0	100,0%
902 0302 7952300 240	90,0	18,0	-72,0	20,0%
905 0302 7952300 610	60,0	0,0	-60,0	0,0%
Итого	295,0	163,0	-132,0	55,25%

 

Раздел 0400 «Национальная экономика»

 

Расходы по разделу 0400«Национальная экономика» произведены по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» на общую сумму 2 644,49 тыс. рублей или 93,87% к плану с учетом изменений (2 817,14 тыс. рублей), увеличение в 2,7 раз к первоначальному плану (968,00 тыс. рублей) и 32,28% от исполнения за 2012 год (8 191,47 тыс. рублей).

Исходя из ведомственной структуры расходов, основным главным распорядителям бюджетных средств в 2013 году являлась Администрация МР УРМО.

Расходы в области строительства, архитектуры и градостроительства в размере 979,19 тыс. рублей или 92,43% от утвержденных бюджетных ассигнований в сумме 1 044,25 тыс. рублей произведены Комитетом по управлению муниципальным имуществом, недропользованию и землеустройству АМР УРМО на изготовление технической документации. Экономия бюджетных ассигнований в размере 65,06 тыс. рублей сложилась в результате того, что договорные отношения не исполнены в срок со стороны поставщиков услуг.

Расходы по муниципальной целевой программе «Улучшение условий и охрана труда в Усольском районном муниципальном образовании на 2011-2013г.г.» бюджетные ассигнования исполнены на 99,97% (39,99 тыс. рублей) от утвержденных последним решением Думы в сумме 40,0 тыс. рублей.

По муниципальной целевой программе «Развитие торговли на 2013-2017 г.г.» бюджетные ассигнования утверждены в размере 175,0 тыс. рублей, исполнение составило 95,0 тыс. рублей или 54,29%.

Расходы по муниципальной целевой программе «Поддержка и развитие малого предпринимательства в УРМО на 2009-2013г.г.» исполнение составило 260,52 тыс. рублей или 95,43%.

Долгосрочная целевая программа «Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в Иркутской области» областной бюджет, бюджетные ассигнования исполнены на 100% в сумме 253,96 тыс. рублей.

Субсидии на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства федеральный бюджет исполнение составило 100% в сумме 1 015,84 тыс. рублей.

 

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

 

Расходы по разделу 0500«Жилищно-коммунальное хозяйство»составили 2 851,08 тыс. рублей или 98,22% к плану с учетом изменений (2 902,84 тыс. рублей), 47,52% к первоначальному плану 6 000,0 тыс. рублей.

Структурно расходы по данному разделу состоят из расходов:

• на жилищное хозяйство (подраздел 0501) в размере 198,81 тыс. рублей или 6,98% расходов раздела;
• на коммунальное хозяйство (подраздел 0502) в размере 2 652,27 тыс. рублей или 93,03% расходов раздела;

Исходя из ведомственной структуры расходов, основными главными распорядителями бюджетных средств в 2013 году выступали: Администрация МР УРМО 651,62 тыс. рублей, Комитет по образованию АМР УРМО 1 638,92 тыс. рублей и отдел культуры и молодежной политики АМР УРМО 560,54 тыс. рублей.

По подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» произведены расходы в сумме 198,81 тыс. рублей или 97,94% утвержденных бюджетных назначений, которые были направлены на муниципальную целевую программу «Проведение капитального ремонта многоквартирных жилых домов на территории Усольского района на 2012-2015 г.г.».

По подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» отражены расходы в размере 2 652,27 тыс. рублей или 98,24% годовых назначений, в том числе:

• исполнение по долгосрочной целевой программе Иркутской области «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории Иркутской области на 2011-2015 годы и период до 2020 года» составило 100% в сумме 290,0 тыс. рублей;
• исполнение по муниципальной целевой программе «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории УРМО на 2012-2016 г.г.» составило 1 776,46 тыс. рублей или 97,5% от утвержденных бюджетных назначений;
• исполнение по муниципальной целевой программе «Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры Усольского района на 2012 – 2015 г.г.» составило 585,81 тыс. рублей или 99,67% от утвержденных бюджетных назначений.

 

Раздел 0600 «Охрана окружающей среды»

 

В рамках подраздела 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» бюджетные ассигнования предусмотрены в сумме 340,0 тыс. рублей по муниципальной целевой программе «Защита окружающей среды в Усольском районе на 2013-2017 г.г.», исполнение по данному подразделу отсутствует.

 

Раздел 0700 «Образование»

 

Расходы по разделу 0700«Образование»составили 610 722,32 тыс. рублей или 98,45% к плану с учетом изменений (620 339,84 тыс. рублей), 124,83% к первоначальному плану (489 244,18 тыс. рублей) и 118,3% от исполнения за 2012 год (516 228,47 тыс. рублей).

Удельный вес расходов по разделу в общих расходах бюджета составляет 0,75%, что на 0,13% выше, чем в 2013 году.

В структуре раздела наибольший удельный вес составили: расходы на общее образование (подраздел 0702) – 72,4%, расходы на дошкольное образование (подраздел 0701) – 22,4%.

Исходя из ведомственной структуры расходов, основным главным распорядителем бюджетных средств в 2013 году являлся Комитет по образованию АМР УРМО 95,6% (583 824,38 тыс. рублей), далее отдел культуры и молодежной политики АМР УРМО 4,4% (26 706,91 тыс. рублей), Администрация МР УРМО 191,03 тыс. рублей.

По подразделу 0701 «Дошкольное образование» произведены расходы в размере 137 096,07 тыс. рублей или 96,15% утвержденных бюджетных назначений, которые были направлены:

• на предоставление субсидий муниципальным бюджетным учреждениям на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальных услуг, на иные цели;

По подразделу 0702 «Общее образование» расходы на предоставление субсидий муниципальным бюджетным учреждениям на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальных услуг, и иные цели, на муниципальные целевые программы, на публично-нормативные  социальные выплаты гражданам составили 442 290,36 тыс. рублей или 99,38% утвержденных бюджетных назначений.

По подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» произведены расходы в объеме 3 925,67 тыс. рублей или 94,12%, которые были направлены на предоставление субсидий муниципальным бюджетным учреждениям на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальных услуг, и иные цели, проведение мероприятий для детей и молодежи и софинансирование оплаты стоимости набора продуктов питания для детей в оздоровительных лагерях с дневным пребыванием.

По подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» расходы исполнены в объеме 27 410,22 тыс. рублей или 96,0% от утвержденных бюджетных назначений.

По данному подразделу сложился остаток неиспользованных бюджетных ассигнований в размере 9 617,52 тыс. рублей.

 

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

 

Расходы по разделу 0800«Культура, кинематография»составили 43 235,49 тыс. рублей или 98,58% к плану с учетом изменений (43 856,47 тыс. рублей), 134,79% к первоначальному плану (32 075,74 тыс. рублей) и 77,11% от исполнения за 2012 год (56 068,68 тыс. рублей).

Удельный вес расходов по разделу в общих расходах бюджета 0,05%, что на 0,02% ниже, чем в 2012 году.

Исходя из ведомственной структуры расходов, основным главным распорядителем бюджетных средств в 2013 году являлся отдел культуры и молодежной политики АМР УРМО.

По подразделу 0801 «Культура» произведены расходы в размере 35 646,58 тыс. рублей или 98,45% утвержденных бюджетных назначений, которые были направлены:

• на расходы по комплектованию книжных фондов библиотек муниципальных образований и государственных библиотек за счет средств федерального бюджета в размере 65,60 тыс. рублей, за счет средств областного бюджета 35,10 тыс. рублей, за счет средств местного бюджета 50,0 тыс. рублей. Бюджетные ассигнования исполнены на общую сумму 150,7 тыс. рублей или 100 процентов;
• по коду бюджетной классификации 905 0801 4409900 610 исполнение составило 24 364,39 тыс. рублей или 98,48%, в том числе субсидия бюджетным учреждениям невыполнение муниципального задания в размере 22 952,99 тыс. рублей; субсидия бюджетным учреждениям на иные цели в размере 1 411,4 тыс. рублей (капитальный ремонт ДК, приобретение основных средств, софинансирование за счет местного бюджета по долгосрочной целевой программе Иркутской области «100 модельных домов культуры Приангарью» на 2011-2014 годы);
• исполнение по расходам на реализацию мероприятий перечня народных инициатив составило 100%, расходы были направлены на текущий ремонт ДК в размере 731,2 тыс. рублей, на приобретение основных средств ДК в размере 8,7 тыс. рублей, на текущий ремонт библиотеки в сумме 180,1 тыс. рублей;
• исполнение по долгосрочной целевой программе Иркутской области «100 модельных домов культуры Приангарью» на 2011-2014 годы составило 3 000,0 тыс. рублей или 100%;
• исполнение по долгосрочной целевой программе «Публичные центры правовой, деловой и социально-значимой информации центральных районных библиотек в Иркутской области 2013-2014гг.» составило 100% или 500,0 тыс. рублей;
• исполнение по муниципальной целевой программе «Обеспечение пожарной безопасности в учреждениях культуры Усольского района на 2011-2013 годы» составило 417,64 тыс. рублей или 100% от утвержденных бюджетных ассигнований;
• исполнение мо муниципальной целевой программе «Развитие культуры Усольского муниципального образования на 2013-2015 г.г.» составило 2 394,38 тыс. рублей или 99,04%;
• исполнение по муниципальной целевой программе «Улучшение условий и охраны труда, обеспечение санитарно-гигиенического режима в учреждениях культуры Усольского района на 2012-2014 г.г.» составило 97,77 тыс. рублей или 79,7%;
• по коду бюджетной классификации 905 0801 4429900 610 исполнение расходов составило 96,55% или 3 801,73 тыс. рублей, в том числе было направлена субсидия бюджетным учреждениям на выполнение муниципального задания в размере 3 210,8 тыс. рублей; на софинансирование за счет местного бюджета долгосрочной целевой программы «Публичные центры правовой, деловой и социально-значимой информации центральных районных библиотек в Иркутской области 2013-2014гг.» 589,5 тыс. рублей, на приобретение основных средств 1,0 тыс. рублей, на прочие расходы 0,3 тыс. рублей.

Исполнение по расходам на оплату труда с начислениями за 2013 год по подразделу 0801 составили 19 689,1 тыс. рублей.

По подразделу 0804 «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» расходы составили 7 588,91 тыс. рублей при плановых показателях 7 649,37 тыс. рублей или 99,21%., были профинансированы расходы на содержание муниципального учреждения «Культура – Сервис».

Исполнение по расходам на оплату труда с начислениями за 2013 год по подразделу 0804 составили 7 277,99 тыс. рублей или 99,71% от утвержденных бюджетных ассигнований.

 

Раздел 1000 «Социальная политика»

 

Расходы по разделу 1000«Социальная политика»составили 33 936,88 тыс. рублей или 93,8% к плану с учетом изменений (36 178,87 тыс. рублей), 83,74% к первоначальному плану (40 527,98 тыс. рублей) и 79,56% от исполнения за 2012 год (42 653,7 тыс. рублей).

Удельный вес расходов по разделу в общих расходах бюджета — 0,04%, что на 0,01% ниже, чем в 2012 году.

В структуре раздела наибольший удельный вес составили расходы на социальное обеспечение населения (подраздел 1003) – 77,9%.

По подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» произведены расходы в размере 4 964,17 тыс. рублей на выплату пенсии муниципальным служащим в соответствии с решением Думы МР УРМО от 26.02.2008г. № 86 «Об утверждении Положения о порядке назначения, индексации и выплаты пенсии за выслугу лет», на выплату лицам, удостоенным звания «Почетный гражданин Усольского района» в соответствии с решением Думы МР УРМО от 30.11.2010 г. №327.

По подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» отражены расходы на оказание социальной поддержки отдельным категориям граждан в объеме 26 462,98 тыс. рублей или 93,4% утвержденных бюджетных назначений, в том числе:

• предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг за счет субвенции из областного бюджета в размере 20 769,05 тыс. рублей;
• предоставление мер социальной поддержки многодетным и малоимущим семьям за счет субвенции из областного бюджета 4 442,06 тыс. рублей, за счет местного бюджета в размере 1 251,86 тыс. рублей;

По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» отражены расходы в объеме 2 509,73 тыс. рублей или 87,75% утвержденных бюджетных назначений, которые были направлены:

• на осуществление областных государственных полномочий по определению персонального состава и обеспечению деятельности районных (городских), районных в городах комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав в размере 1 037,77 тыс. рублей;
• расходы на муниципальную целевую программу «Старшее поколение на 2012-2014 г.г.» в размере 88,5 тыс. рублей;
• расходы на муниципальную целевую программу «Комплексные меры противодействия злоупотребления наркотическими средствами и психотропными веществами и их незаконному обороту на 2011-2013 годы» в размере 19,0 тыс. рублей;
• расходы на муниципальную целевую программу «Празднование Победы в Великой Отечественной войне на 2012-2014 годы» в размере 29,96 тыс. рублей;
• расходы на муниципальную целевую программу «Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних в Усольском районе на 2011-2013 годы» в размере 108,5 тыс. рублей;
• расходы на муниципальную целевую программу «Социально-экономическая поддержка молодых специалистов в муниципальных учреждениях образования и культуры УРМО на 2012-2014 годы» в размере 1 226,0 тыс. рублей;

По данному разделу сложился остаток неиспользованных бюджетных ассигнований в размере 350,37 тыс. рублей (12,2%).

Сумма неисполнения по статье «Выплаты пенсии государственных служащих субъектов РФ и муниципальных служащих» сложилась в связи с тем, что в 2013 году увеличение прожиточного минимума произошло на меньшую величину, чем планировалось.

По переданным полномочиям по определению персонального состава и обеспечению деятельности комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав, а также по переданным полномочиям по предоставлению гражданам субсидий на оплату жилищных помещений и коммунальных услуг за счет средств из областного бюджета, сложился неиспользованный остаток бюджетных средств за счет экономии ФОТ.

Предоставление социальных выплат и компенсаций произведены в соответствии с фактической потребностью.

 

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»

 

Расходы произведены по подразделу 1101 «Физическая культура» на общую сумму 1 931,08 тыс. рублей или 78,01% утвержденных бюджетных назначений (2 475,50 тыс. рублей).

Плановые назначения на изготовление проектно-сметной документации на строительство физкультурно-оздоровительного комплекса в п.Белореченский составили 1 500,00 тыс. рублей, в результате проведенных торгов заключен муниципальный контракт на изготовление ПСД на 1 103,0 тыс. рублей, экономия составила 397,0 тыс. рублей.

По муниципальной целевой программе «Развитие физической культуры и спорта в муниципальном районе УРМО на 2012-2014 г.г.» бюджетные назначения исполнены в сумме 828,08 тыс. рублей или на 84,89%, от утвержденных плановых назначений в размере 975,5 тыс. рублей.

Тыс. рублей

КБК	План	Факт	Отклонение	% исполнения
902 1101 7953900 240	591,30	590,52	-0,78	99,87%
903 1101 7953900 240	6,00	6,00	0	100%
903 1101 7953900 610	378,20	231,56	-146,64	61,23%
Итого	975,50	828,08	-147,42	84,89%

 

Раздел 1400 «Межбюджетные трансферты общего характера

бюджетам субъектов Российской Федерации

и муниципальных образований»

 

Расходы по данному разделу составили 40 970,55 тыс. рублей при плане 42 110,83 тыс.рублей, исполнены на 97,29% от годовых назначений.

По подразделу 1401 «Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» расходы исполнены на 100% при плане 14 100,0 тыс. рублей (дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности).

По подразделу 1403 «Прочие межбюджетного трансферты общего характера» расходы произведены в сумме 26 870,55 тыс. рублей, при плане 28 010,83 тыс. рублей, исполнение составило 95,93 % в том числе:

• по долгосрочной целевой программе Иркутской области «Повышение эффективности бюджетных расходов Иркутской области на 2011-2015 годы» в размере 5 644,0 тыс. рублей или 100%;
• по подпрограмме «Развитие водохозяйственного комплекса в Иркутской области на 2013-2015 годы» в размере 5 665,0 тыс. рублей или 100%;
• реализация мероприятий перечня проектов народных инициатив исполнение составило 100% от утвержденных бюджетных ассигнований в размере 1 800,04 тыс. рублей;
• по муниципальной целевой программе «Развитие физической культуры и спорта в муниципальном районе УРМО на 2012-2014г.г.» расходы исполнены на 99,98% или 24,49 тыс. рублей от утвержденных бюджетных ассигнований 24,5 тыс. рублей;
• по муниципальной целевой программе «Защита окружающей среды в Усольском районе на 2013-2017 годы» исполнение составило 100% от утвержденных бюджетных ассигнований в размере 210,0 тыс. рублей;
• по муниципальной целевой программе «Развитие культуры Усольского муниципального образования на 2013-2015 годы» бюджетные ассигнования исполнены в сумме 4 043,61 тыс. рублей или на 78,18% от утвержденных ранее бюджетных назначений;
• по муниципальной целевой программе «Повышение эффективности бюджетных расходов УРМО на 2012-2014 годы» исполнение составило 149,8 тыс. рублей или 100% от утвержденных бюджетных назначений;
• по муниципальной целевой программе «Проведение капитального ремонта многоквартирных жилых домов на территории Усольского района на 2012-2015 годы» бюджетные ассигнования исполнены на 99,85% от утвержденных ранее бюджетных ассигнований в размере 3 136,58 тыс. рублей;
• по муниципальной целевой программе «Переселение граждан Усольского района из ветхого и аварийного жилищного фонда на 2011-2013 годы» бюджетные ассигнования утверждены в размере 1 000,0 тыс. рублей, исполнение составило 995,0 тыс. рублей или 99,5%;
• по муниципальной целевой программе «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории УРМО на 2012-2016 годы» бюджетные ассигнования утверждены в сумме 386,91 тыс. рублей, исполнение составило 99,93%;
• по муниципальной целевой программе «Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры Усольского района на 2012-2015 годы» расходы исполнены на 99,96% в сумме 4 819,95 тыс. рублей, от утвержденных ранее бюджетных назначений в сумме 4 822,0 тыс. рублей.

 

 

 

Дефицит/Профицит бюджета муниципального района

Усольского районного муниципального образования

 

Решением Думы МР УРМО от 25.12.2012г. №48 бюджет на 2013 год был сформирован с дефицитом в размере 10 507,45 тыс. рублей или 4,8% утвержденного общего годового объема доходов, без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений ст. 92.1 БК РФ.

По итогам 2013 года бюджет муниципального района исполнен с профицитом в сумме 14 067,4 тыс. рублей, что составляет 4,6% от утвержденного общего годового объема доходов, без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

Тыс.рублей

 

Исполнение муниципальных целевых программ

 

Решением Думы от 25.12.2012 № 48 «Об  утверждении бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» утверждено распределение бюджетных ассигнований на реализацию 31 муниципальной целевой программы, финансируемых из бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования.

Проектом решения Думы «Об исполнении бюджета муниципального района Усольского районного муниципального образования за 2013 год» предлагается утвердить исполнение 33 муниципальных целевых программ за 2013 год в сумме 30 575,13 тыс. рублей, от плановых назначений в сумме 33 185,69 тыс. рублей или 92,2%. По сравнению с 2012 годом (13 144,36 тыс. рублей) произошло увеличение финансирования программ на 17 430,77 тыс. рублей или в 2,3 раза.

 

Исполнение муниципальных целевых программ за 2013 год

 

 (тыс. рублей)

№	Наименование программы	План	Исполнение	Не исполнено	% испол-ния
1	"Обеспечение пожарной безопасности в образовательных учреждениях Усольского района на 2012-2014 гг."	1 000,0	999,95	-0,05	99,99
2	"Комплексные меры противодействия злоупотребления наркотическими средствами, психотропными веществами и их незаконному обороту на 2012-2013 гг."	45,0	19,0	-26,0	42,22
3	"Информатизация системы образования Усольского района на 2012-2014 гг."	160,0	160,0	0,0	100
4	"Круглогодичный отдых, оздоровление и занятость детей и подростков в 2012 г."	1 660,0	1 581,03	-78,97	95,24
5	"Обеспечение охраны образовательных учреждений Усольского района в 2012-2014 гг."	200,0	200,0	0	100
6	"Обеспечение безопасности школьных перевозок детей образовательными учреждениями Усольского района в 2012-2014 гг."	200,0	199,84	-0,16	99,92
7	"Обучение и воспитание одаренных детей в Усольском районе на 2012-2014 гг."	108,7	105,8	-2,9	97,33
8	"Здоровое поколение на 2012-2014 гг."	2 051,02	2 027,17	-23,84	98,84
9	"Улучшение условий охраны труда, обеспечение санитарно-гигиенического благополучия в образовательных учреждениях Усольского района в 2012-2014 гг."	300,0	299,98	-0,02	99,99
10	"Развитие дошкольного образования на территории Усольского района на 2012-2015гг"	154,27	154,27	0	100
11	"Переселение граждан Усольского района из ветхого и аварийного жилищного фонда на 2011-2013гг"	1 000,0	995,0	-5,0	99,5
12	"Обеспечение жильем молодых семей на 2012-2019гг."	100,0	0,0	-100,0	-
13	"Развитие культуры УРМО на 2013-2015гг."	8 189,6	7 037,99	-1 151,61	85,94
14	"Развитие физической культуры и спорта в муниципальном районе УРМО на 2012-2014гг.."	1 000,0	852,57	-147,43	85,26
15	"Обеспечение пожарной безопасности в учреждениях культуры Усольского района на 2011-2013 гг."	420,0	420,0	0	100
16	"Будущее за молодыми на 2011-2013 гг."	307,5	247,55	-59,95	80,5
17	"Празднование Победы в Великой отечественной войне на 2012- 2014гг."	30,0	29,96	-0,04	99,87
18	"Профилактика правонарушений и общественной безопасности в Усольском районе в 2011-2015 гг."	50,0	47,99	-2,01	95,98
19	"Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних в Усольском районе на 2011-2013гг."	111,5	108,5	-3	97,31
20	"Повышение безопасности дорожного движения на территории Усольского района в 2013-2017гг."	295,0	163,0	-132	55,25
21	"Энергосбережение и повышение энергетической эффективности территории УРМО на 2012-2016 гг"	2 209,0	2 163,11	-45,89	97,92
22	"Старшее поколение на 2012-2014г"	110,0	88,5	-21,5	80,45
23	"Поддержка и развитие малого предпринимательства в УРМО на 2009-2013 гг."	273,0	260,52	-12,48	95,43
24	Улучшение условий и охрана труда в Усольском районе на 2009-2013 гг."	40,0	39,99	-0,01	99,97
25	"Развитие торговли на 2013-2017гг	175,0	95,0	-80,0	54,29
26	"Социальное развитие села Усольского района на 2013-2014гг."	335,0	176,0	-158,4	52,72
27	"Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры на 2012-2015 гг."	5 409,75	5 405,76	-3,99	99,93
28	"Совершенствование организации питания в образовательных учреждениях Усольского района на 2013-2015 гг."	1 325,0	1 311,34	-13,66	98,97
29	"Защита окружающей среды в Усольском районе на 2013-2017гг"	550,0	210,0	-340,0	38,18
30	"Социально-экономическая поддержка молодых специалистов, работающих в учреждениях образования и культуры Усольского района на 2012-2014 гг."	1 392,0	1 226,0	-166	88,07
31	"Улучшение условий и охрана труда, обеспечение санитарно-гигиенического режима в учреждениях культуры Усольского района на 2012-2014 гг."	144,77	119,87	-24,9	82,8
32	"Проведение капитального ремонта многоквартирных жилых домов на территории Усольского района на 2012-2015 гг."	3 339,58	3 330,81	-8,77	99,74
33	«Повышение эффективности бюджетных расходов УРМО на 2012-2014 гг.»	500,0	498,03	-1,97	99,61
	Всего:	33 185,69	30 575,13	-2 610,57	92,13

 

По программам «Информатизация системы образования Усольского района на 2012-2014 гг.», «Обеспечение охраны образовательных учреждений Усольского района в 2012-2014 гг.», «Развитие дошкольного образования на территории Усольского района на 2012-2015 гг.», «Обеспечение пожарной безопасности в учреждениях культуры Усольского района на 2011-2013 гг.» исполнение составило 100%.

В среднем исполнение по программам от плановых показателей имеет высокий процент, но при реализации некоторых муниципальных целевых программ сложился наименьший процент исполнения – «Защита окружающей среды в Усольском районе на 2013-2017 гг.» 38,1%; «Комплексные меры противодействия злоупотребления наркотическими средствами, психотропными веществами и их незаконному обороту на 2012-2013 гг.» 42,2%; «Развитие торговли на 2013-2017 гг.» 54,2%; «Социальное развитие села Усольского района на 2013-2014г.г.» 52,7% «Повышение безопасности дорожного движения на территории Усольского района в 2013-2017 гг.» 55,2%;.

Исполнение муниципальных целевых программ в 2013 году осуществлялось 4 главными распорядителями бюджетных средств, распределение объемов финансирования в разрезе ведомственной структуры отражено в диаграмме:

 

 

 

Наименьшая доля исполнения расходов в рамках муниципальных целевых программ отмечается у администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования (5,9%), отдел культуры и молодежной политики администрации муниципального района Усольского районного муниципального образования (14%).

 

Анализ остатков средств муниципального района

Усольского районного муниципального образования

 

Согласно данным формы 0503320 «Баланс исполнения консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда» остаток средств на счете бюджета в органе Федерального казначейства по состоянию на 01.01.2014 года составил 21 310,43 тыс. рублей, из них 145,16423 тыс. рублей – неиспользованные целевые средства федерального и областного бюджетов

Остатки средств по межбюджетным трансфертам составили 145,16423 тыс. рублей, том числе:

• областные государственные полномочия по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов в размере 71,56 тыс. рублей;
• областные государственные полномочия в области охраны труда в размере 12,06 тыс. рублей;
• предоставление гражданам субсидий на оплату жилых помещений и коммунальных услуг в размере 32,33 тыс. рублей;
• государственные полномочия по осуществлению лицензирования розничной продажи алкогольной продукции в размере 29,21 тыс. рублей;
• ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство в размере 0,00069 тыс. рублей.

Остатки собственных средств в размере 21 165,27 тыс. рублей.

 

 

													Приложение 1
										к заключению КРК от 17.04.2014 г. №15
Сравнение показателей формы консолидированной отчетности 0503317 с  показателями форм главных администраторов бюджетных средств 0503127
														(тыс. рублей)
Раз-дел		Отчеты главных администраторов						Консолидированный бюджетный отчет 2013 год				Отклонение
		Утвержденные бюджетные назначения		Исполнено		Доля в общих расходах по разделу		Утвержденные бюджетные назначения		Исполнено		Утвержденные бюджетные назначения			Исполнено
1	2	3		4		5		6		7		8=6-3			9=7-4
01	Общегосударственные вопросы	79 058,16		77 908,78		100,0%		80 032,31		77 908,78		974,15			0,00
	Администрация МР УРМО	60 719,09		60 058,95		77,1%
	Комитет финансов МР УРМО	13 945,03		13 514,47		17,3%
	Дума МР УРМО	4 394,04		4 335,35		5,6%
03	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	345,00		210,98		100,0%		345,00		210,98		0,00			0,00
	Администрация МР УРМО	140,00		65,99		31,3%
	Комитет по образованию	145,00		145,00		68,7%
	Отдел культуры и молодежной политики АМР УРМО	60,00		0,00		0,0%
04	Национальная экономика	2 817,14		2 644,49		100,0%		2 817,14		2 644,49		0,00			0,00
	Администрация МР УРМО	2 817,14		2 644,49		100,0%
05	Жилищно-коммунальное хозяйство	2 900,90		2 851,08		100,0%		2 902,84		2 851,08		1,94			0,00
	Администрация МР УРМО	701,00		651,62		22,9%
	Комитет по образованию	1 638,92		1 638,92		57,5%
	Отдел культуры и молодежной политики АМР УРМО	560,98		560,54		19,7%
06	Охрана окружающей среды	340,00		0,00		0,0%		340,00		0,00		0,00			0,00
	Администрация МР УРМО	340,00		0,00		0,0%
07	Образование	611 623,68		610 722,32		100,0%		620 339,84		610 722,32		8 716,15			0,00
	Комитет по образованию	583 824,38		583 824,38		95,6%
	Администрация МР УРМО	270,00		191,03		0,0%
	Отдел культуры и молодежной политики АМР УРМО	27 529,30		26 706,91		4,4%
08	Культура,  кинематография и средства массовой информации	43 856,47		43 235,48		100,0%		43 856,47		43 235,48		0,00			0,00
	Отдел культуры и молодежной политики АМР УРМО	43 856,47		43 235,48		100,0%
10	Социальная политика	35 742,19		33 936,89		100,0%		36 178,87		33 936,89		436,69			0,00
	Администрация МР УРМО	28 442,01		26 809,71		79,0%
	Дума МР УРМО	79,75		79,75		0,2%
	Комитет по образованию	6 983,93		6 983,93		20,6%
	Отдел культуры и молодежной политики АМР УРМО	236,50		63,50		0,2%
11	Физическая культура и спорт	2 328,86		1 931,08		100,0%		2 475,50		1 931,08		146,64			0,00
	Администрация МР УРМО	2 091,30		1 693,52		87,7%
	Комитет по образованию	237,56		237,56		12,3%
14	Межбюджетные трансферты общего характера	0,00		0,00		0,0%		42 110,83		40 970,55		42 110,83			40 970,55
	Комитет финансов МР УРМО
	Всего расходов	779 012,40		773 441,10				831 398,80		814 411,65		52 386,40			40 970,55

 

 

 

 

																Приложение 2
																к заключению КРК от 17.04.2014г. №15
Анализ основных характеристик исполнения доходной части за 2013 год
																								(тыс. рублей)
Наименование показателя	Первоначальный план (решение Думы от 25.12.12 № 48)		Утвержденный план (решение Думы от 24.12.13.№91)		Общий объем изменений плана за 2013 год		Уточненный план на 2013 год  (годовой отчет)		Отклонение  уточненного плана  от утвержден. (решение Думы от 24.12.13 № 91)		Исполнение за 2013 год (годовой отчет)		Отклонение исполнения  за 2013 год от уточненного плана		% испол-нения  в 2013 году		%  испол-нения к первоначаль-ному плану 2013 года		Уточненный план на 2012 год  (решение Думы от 30.04.12 № 69 )		Исполнение за 2012 год (решение Думы от 30.04.12 № 69)		% испол-нения  в 2012 году	Отклонение исполнения 2013 от исполнения 2012	% испол-нения 2013 года к 2012 году
1. Доходы всего	625 116,60		820 891,35		195 774,75		820 891,35		0,00		828 479,04		7 587,69		100,92%		132,53%		832 770,00		820 670,40		98,55%	7 808,64	100,95%
Налоговые и неналоговые доходы	241 054,70		291 648,30		50 593,60		291 648,30		0,00		302 548,10		10 899,80		103,74%		125,51%		236 495,00		226 836,20		95,92%	75 711,90	133,38%
Удельный вес в общих доходах	38,56%		35,53%				35,53%				36,52%								28,40%		27,64%
Налоговые доходы	231 618,70		272 040,30		40 421,60		272 040,30		0,00		283 091,68		11 051,38		104,06%		122,22%		224 780,00		213 675,20		95,06%	69 416,48	132,49%
Удельный вес в общих доходах	37,05%		33,14%				33,14%				34,17%								26,99%		26,04%
Налог на доходы физических лиц	202 986,70		226 076,30		23 089,60		226 076,30		0,00		237 562,10		11 485,80		105,08%		117,03%		185 885,00		174 587,90		93,92%	62 974,20	136,07%
Налоги на совокупный доход	25 332,00		43 960,00		18 628,00		43 960,00		0,00		43 357,64		-602,36		98,63%		171,16%		35 992,00		36 283,10		100,81%	7 074,54	119,50%
Государственная пошлина	3 300,00		2 000,00		-1 300,00		2 000,00		0,00		2 165,60		165,60		108,28%		65,62%		2 900,00		2 799,70		96,54%	-634,10	77,35%
Задолженность по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	0,00		4,00		4,00		4,00		0,00		6,34		2,34		158,50%		0,00%		3,00		4,50		150,00%	1,84	140,89%
Неналоговые доходы	9 436,00		19 608,00		10 172,00		19 608,00		0,00		19 456,42		-151,58		99,23%		206,19%		11 715,00		13 161,00		112,34%	6 295,42	147,83%
Удельный вес в общих доходах	1,51%		2,39%				2,39%				2,35%								1,41%		1,60%			80,62%
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	3 518,00		6 617,00		3 099,00		6 617,00		0,00		7 243,50		626,50		109,47%		205,90%		6 474,00		6 888,80		106,41%	354,70	105,15%
Платежи при пользовании природными ресурсами	500,00		3 976,00		3 476,00		3 976,00		0,00		4 055,54		79,54		102,00%		811,11%		203,00		203,30		100,15%	3 852,24	1994,85%
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	3 826,00		7 688,00		3 862,00		7 688,00		0,00		7 531,76		-156,24		97,97%		196,86%		3 628,00		3 675,40		101,31%	3 856,36	204,92%
Штрафы, санкции, возмешение ущерба	1 392,00		1 127,00		-265,00		1 127,00		0,00		1 121,27		-5,73		99,49%		80,55%		1 210,00		1 444,50		119,38%	-323,23	77,62%
Прочие неналоговые доходы	200,00		200,00		0,00		200,00		0,00		-495,65		-695,65		-247,83%		-247,83%		200,00		949,00		474,50%	-1 444,65	-52,23%
Невыясненные поступления, зачисляемые в бюджеты муниципальных районов	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-825,77		-825,77		0,00%		0,00%		0,00		0,00		0,00%	-825,77	0,00%
Прочие неналоговые доходы местных бюджетов	200,00		200,00		0,00		200,00		0,00		330,12		130,12		165,06%		165,06%		200,00		949,00		474,50%	-618,88	34,79%
2.Безвозмездные поступления	384 061,90		529 243,05		145 181,15		529 243,05		0,00		525 930,94		-3 312,11		99,37%		136,94%		596 275,00		593 834,20		99,59%	-67 903,26	88,57%
Удельный вес в общих доходах	61,44%		64,47%				64,47%				63,48%								71,60%		72,36%
Дотации	59 985,00		93 447,60		33 462,60		93 447,60		0,00		93 447,60		0,00		100,00%		155,78%		102 740,00		102 740,00		100,00%	-9 292,40	90,96%
Удельный вес в общих доходах	9,60%		11,38%				11,38%				11,28%								12,34%		12,52%
Дотации другим  бюджетам бюджетной системы РФ	59 985,00		93 447,60		33 462,60		93 447,60		0,00		93 447,60		0,00		100,00%		155,78%		102 740,00		102 740,00		100,00%	-9 292,40	90,96%
Дотации бюджетам муниципальных районов на выравнивание  бюджетной обеспеченности	59 985,00		59 985,00		0,00		59 985,00		0,00		59 985,00		0,00		100,00%		100,00%		73 936,00		73 936,00		100,00%	-13 951,00	81,13%
Дотации бюджетам муниципальных районов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов	0,00		33 462,60		33 462,60		33 462,60		0,00		33 462,60		0,00		100,00%		0,00%		28 804,00		28 804,00		100,00%	4 658,60	116,17%
Субсидии	7 867,00		84 695,21		76 828,21		84 695,21		0,00		84 695,21		0,00		100,00%		1076,59%		58 609,80		58 576,30		99,94%	26 118,91	144,59%
Удельный вес в общих доходах	1,26%		10,32%				10,32%				10,22%								7,04%		7,14%
ОГЦП поддержки и развития учреждений дошкольного образования в Иркутской области на 2009-2014 годы	0,00		2 933,00		2 933,00		2 933,00		0,00		2 933,00		0,00		100,00%		0,00%		0,00		0,00		0,00%	2 933,00	0,00%
ДЦП "Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства в Иркутской области"	0,00		253,96		253,96		253,96		0,00		253,96		0,00		100,00%		0,00%		86,00		86,00		100,00%	167,96	295,30%
Субсидии на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства (ФБ)	0,00		1 015,84		1 015,84		1 015,84		0,00		1 015,84		0,00		100,00%		0,00%		343,80		343,80		100,00%	672,04	295,47%
Выплата заработной платы с начислениями на нее работникам муниципальных  дошкольных образовательных учреждений и муниципальных учреждений дополнительного образования детей	0,00		26 078,30		26 078,30		26 078,30		0,00		26 078,30		0,00		100,00%		0,00%		12 621,00		12 621,00		100,00%	13 457,30	206,63%
Долгосрочная целевая программа Иркутской области "Повышение эффективности бюджетных расходов Иркутской области на 2011-2013 годы"	7 867,00		28 220,00		20 353,00		28 220,00		0,00		28 220,00		0,00		100,00%		358,71%		30 426,00		30 426,00		100,00%	-2 206,00	92,75%
Долгосрочная целевая программа Иркутской области "100 модельных домов культуры Приангарью" на 2011-2013 годы	0,00		3 000,00		3 000,00		3 000,00		0,00		3 000,00		0,00		100,00%		0,00%		3 000,00		3 000,00		100,00%	0,00	100,00%
Долгосрочная целевая программа "Публичные центры правовой, деловой и социально значимой информации центральных районных библиотек в Иркутской области" 2013-2014 годы	0,00		500,00		500,00		500,00		0,00		500,00		0,00		100,00%		0,00%		0,00		0,00		0,00%	500,00	0,00%
ДЦП "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории Иркутской области на 2011-2015 годы и на период до 2020 года"	0,00		290,00		290,00		290,00		0,00		290,00		0,00		100,00%		0,00%		2 111,70		2 078,40		98,42%	-1 788,40	13,95%
ДЦП Иркутской области "Организация и обеспечение отдыха и оздоровления детей в Иркутской области на 2012-2014 годы"	0,00		1 558,40		1 558,40		1 558,40		0,00		1 558,40		0,00		100,00%		0,00%		1 600,00		1 599,80		99,99%	-41,40	97,41%
Реализация мероприятий перечня проектов народных инициатив	0,00		11 827,70		11 827,70		11 827,70		0,00		11 827,70		0,00		100,00%		0,00%		0,00		0,00		0,00%	11 827,70	0,00%
Подпрограмма "Развитие водохозяйственного комплекса в Иркутской области на 2013-2015 год"	0,00		5 665,00		5 665,00		5 665,00		0,00		5 665,00		0,00		100,00%		0,00%		0,00		0,00		0,00%	5 665,00	0,00%
ДЦП Иркутской области "Социальное развитие села"	0,00		3 353,01		3 353,01		3 353,01		0,00		3 353,01		0,00		100,00%		0,00%		0,00		0,00		0,00%	3 353,01	0,00%
Прочие субсидии бюджетам городских округов	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00%		0,00%		0,00		0,00		0,00%	0,00	0,00%
Погашение кредиторской задолженности учреждений, находящихся в ведении органов местного самоуправления муниципальных образований Иркутской области, по страховым взносам на обязательное пенсионной страхование, сложившейся за период с 1 января 2009 года до 31 декабря 2009 г.	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00%		0,00%		147,70		147,70		100,00%	-147,70	0,00%
Погашение кредиторской задолженности учреждений, находящихся в ведении органов местного самоуправления муниципальных образований Иркутской области, по налоговым платежам (за исключением задолженности по единому социальному налогу, зач.в фед.бюджет)	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00%		0,00%		8 273,60		8 273,60		100,00%	-8 273,60	0,00%
Субвенции	315 284,20		345 970,16		30 685,96		345 970,16		0,00		342 779,17		-3 190,99		99,08%		108,72%		415 375,80		413 681,20		99,59%	-70 902,03	82,86%
Удельный вес в общих доходах	50,44%		42,15%				42,15%				41,37%								49,88%		50,41%
Составление (изменение и дополнение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	0,00		0,66		0,66		0,66		0,00		0,66		0,00		100,00%		0,00%		7,50		7,50		100,00%	-6,84	8,80%
Осуществление областных государственных полномочийпо  предоставлению гражданам субсидий на оплату жилых помещений и коммунальных услуг	25 093,20		22 227,00		-2 866,20		22 227,00		0,00		20 801,38		-1 425,62		93,59%		82,90%		20 300,00		20 300,00		100,00%	501,38	102,47%
Осуществление областных государственных полномочий по хранению, комплектованию, учету и использованию архивных документов, относящихся к  государственной собственности Иркутской области	1 792,00		1 964,00		172,00		1 964,00		0,00		1 964,00		0,00		100,00%		109,60%		1 385,00		1 385,00		100,00%	579,00	141,81%
Осуществление областных государственных полномочий поопределению персонального состава и обеспечение деятельности районных (городских), районных в городах комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав	1 078,10		1 171,60		93,50		1 171,60		0,00		1 037,77		-133,83		88,58%		96,26%		1 019,50		714,20		70,05%	323,57	145,31%
Осуществление областных государственных полномочий по определению персонального состава и обеспечение деятельности  административных комиссий	1 127,20		1 224,90		97,70		1 224,90		0,00		981,09		-243,81		80,10%		87,04%		1 065,90		955,10		89,61%	25,99	102,72%
Осуществление областных государственных полномочий в области производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции	409,60		445,00		35,40		445,00		0,00		445,00		0,00		100,00%		108,64%		461,90		461,90		100,00%	-16,90	96,34%
Осуществление отдельных государственных полномочии в области охраны труда	563,60		612,50		48,90		612,50		0,00		612,50		0,00		100,00%		108,68%		532,90		532,90		100,00%	79,60	114,94%
Осуществление отдельных  областных государственных полномочий по предоставлению мер социальной поддержки многодетным и малоимущим семьям	5 303,00		4 854,70		-448,30		4 854,70		0,00		4 442,06		-412,64		91,50%		83,77%		3 302,80		2 475,40		74,95%	1 966,66	179,45%
Обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего,среднего (полного) общего образования,а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях	279 917,50		307 969,80		28 052,30		307 403,00		-566,80		307 403,00		0,00		100,00%		109,82%		274 378,40		274 378,40		100,00%	33 024,60	112,04%
Ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство	0,00		5 500,00		5 500,00		6 066,80		566,80		5 091,71		-975,09		83,93%		0,00%		5 230,40		5 214,30		99,69%	-122,59	97,65%
Субсидии бюджетам муниципальных районов на денежные выплаты медицинскому персоналу	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00%		0,00%		4 078,00		3 705,50		90,87%	-3 705,50	0,00%
Осуществление отдельных областных полномочий в области охраны здоровья граждан	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00%		0,00%		93 664,00		93 664,00		100,00%	-93 664,00	0,00%
Субвенция бюджетам  муниципальных районов на обеспечение жилыми помещениями	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00%		0,00%		4 125,00		4 062,50		98,48%	-4 062,50	0,00%
Обеспечение детей сирот и детей оставшихся без попечения родителей	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00%		0,00%		5 824,50		5 824,50		100,00%	-5 824,50	0,00%
Межбюджетные трансферты	925,70		8 677,38		7 751,68		8 677,38		0,00		8 555,71		-121,67		98,60%		924,24%		19 707,60		18 994,90		96,38%	-10 439,19	45,04%
Удельный вес в общих доходах	0,15%		1,06%				1,06%				1,03%								2,37%		2,31%
Исполнение судебных актов по обеспечению жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, вынесенных в соответствии с Законом Иркутской области от 22 июня 2010 года № 50-ОЗ "О наделении органов местного самоуправления областными	825,00		1 650,00		825,00		1 650,00		0,00		1 650,00		0,00		100,00%		200,00%		0,00		0,00		0,00%	1 650,00	0,00%
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований	65,60		65,60		0,00		65,60		0,00		65,60		0,00		100,00%		100,00%		179,00		179,00		100,00%	-113,40	36,65%
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований Иркутской области	35,10		35,10		0,00		35,10		0,00		35,10		0,00		100,00%		100,00%		96,00		96,00		100,00%	-60,90	36,56%
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных образований на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями	0,00		6 926,68		6 926,68		6 926,68		0,00		6 805,01		-121,67		98,24%		0,00%		15 545,50		15 466,00		99,49%	-8 660,99	44,00%
Реализация программы модернизация здравоохранения Субъектов РФ в части укрепления материаль-технической базы медицинских учреждений	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00%		0,00%		2 886,30		2 693,90		93,33%	-2 693,90	0,00%
Реализация программ модернизации здравоохранения субъектов РФ в части внедрения современных информационных систем в здравоохранении	0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		0,00%		0,00%		1 000,80		560,00		55,96%	-560,00	0,00%
Доходы бюджетов муниципальных районов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет	0,00		104,12		104,12		104,12		0,00		104,67		0,55		100,53%		0,00%		0,00		0,00		0,00%	104,67	0,00%
Доходы бюджетов муниципальных районов от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет	0,00		104,12		104,12		104,12		0,00		104,67		0,55		100,53%		0,00%		0,00		0,00		0,00%	104,67	0,00%
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов муниципальных районов	0,00		-3 651,42		-3 651,42		-3 651,42		0,00		-3 651,42		0,00		100,00%		0,00%		-158,20		-158,20		100,00%	-3 493,22	2308,10%
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов муниципальных районов	0,00		-3 651,42		-3 651,42		-3 651,42		0,00		-3 651,42		0,00		100,00%		0,00%		-158,20		-158,20		100,00%	-3 493,22	2308,10%
																							#ДЕЛ/0!
Итого доходов	625 116,60		820 891,35		195 774,75		820 891,35		0,00		828 479,04		7 587,69		100,92%		132,53%		832 770,00		820 670,40		98,55%	7 808,64	100,95%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

																												Приложение 3
																										к заключению КРК от 17.04.2014г. №15
Анализ основных характеристик исполнения расходной части бюджета за 2013 год
																													(тыс. рублей)
Раз-дел	Подраз-дел			2012 год							2013 год										Отклонение фактического исполнения 2013 года от 2012 года		% фактического исполнения  2013 года к 2012 году		Отклонение фактического исполнения  2013 года от первоначаль-ного плана		% фактического исполнения  2013 года к первоначаль-ному плану		Отклонение фактического исполнения  2013 года от уточненного плана (годовой отчет)	% фактического исполнения  2013 года к уточненному плану
				Утверждено (решение Думы от 30.04.2013г. № 69)		Иполнено (решение Думы от 30.04.2013г. № 69)		% исполнения			Первоначальный план (решение Думы от 25.12.12г. № 48)		Утвержденный план (решение Думы от 24.12.13г. № 91)		Уточненный план с учетом изменения бюджетной росписи (годовой отчет)		Отклонение плана в годовом отчете от плана в решении Думы от 24.12.13г. № 91)		Фактически исполнено (годовой отчет)
1	2	3		4		5		6			7		8		9		10=9-8		11		12=11-5		13=11/5		14=11-7		15=11/7		16=11-9	17=11/9
01		Общегосударственные вопросы		68 935,12		65 087,70		94,4			65 831,80		80 032,31		80 032,31		0,00		77 908,77		12 821,07		119,70		12 076,97		118,35		-2 123,54	97,35
		Доля в общем объеме расходов		8,1%		7,8%					0,10		0,10		0,10				0,10
01	02	Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органа местного самоуправления		2 460,19		2 459,92		100,0			2 025,54		2 122,54		2 122,54		0,00		2 111,93		-347,99		85,85		86,39		104,27		-10,61	99,50
01	03	Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований		1 082,83		1 075,70		99,3			2 640,00		2 899,43		2 899,43		0,00		2 523,30		1 447,60		234,57		-116,70		95,58		-376,13	87,03
01	04	Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъекта Российской Федерации, местных администраций		45 192,43		43 042,88		95,2			42 898,47		54 249,50		54 249,50		0,00		53 958,58		10 915,70		125,36		11 060,11		125,78		-290,92	99,46
01	05	Судебная система		7,52		7,52		100,0					0,66		0,66		0,00		0,66		-6,86		8,78		0,66		0,00		0,00	100,00
01	06	Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора		13 611,27		12 581,42		92,4			13 575,39		16 063,58		16 063,58		0,00		15 276,32		2 694,90		121,42		1 700,93		112,53		-787,26	95,10
01	07	Обеспечение проведения выборов и референдумов		2 635,18		2 634,18		100,0					0,00		0,00		0,00		0,00		-2 634,18		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00
01	11	Резервные фонды									300,00		300,00		300,00		0,00		0,00		0,00				-300,00		0,00		-300,00	0,00
01	13	Другие общегосударственные вопросы		3 945,70		3 286,08		83,3			4 392,40		4 396,60		4 396,60		0,00		4 037,98		751,90		122,88		-354,42		91,93		-358,62	91,84
03		Национальная безопасность и правоохранительная деятельность		750,86		740,84		98,7			345,00		345,00		345,00		0,00		210,98		-529,86		28,48		-134,02		61,15		-134,02	61,15
		Доля в общем объеме расходов		0,00		0,00					0,00		0,00		0,00				0,00
03	02	Органы внутренних дел		65,00		64,98					345,00		345,00		345,00		0,00		210,98								61,15			61,15
03	14	Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности		685,86		675,86		98,5			0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-675,86		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00
04		Национальная экономика		8 563,26		8 191,47		95,7			968,00		2 817,14		2 817,14		0,00		2 644,49		-5 546,98		32,28		1 676,49		273,19		-172,65	93,87
		Доля в общем объеме расходов		0,01		0,01					0,00		0,00		0,00				0,00
04	12	Другие вопросы в области национальной экономики		8 563,26		8 191,47		95,7			968,00		2 817,14		2 817,14		0,00		2 644,49		-5 546,98		32,28		1 676,49		273,19		-172,65	93,87
05		Жилищно-коммунальное хозяйство		4 755,90		4 048,72		85,1			6 000,00		2 902,84		2 902,84		0,00		2 851,08		-1 197,64		70,42		-3 148,92		47,52		-51,76	98,22
		Доля в общем объеме расходов		0,01		0,00					0,01		0,00		0,00				0,00
05	01	Жилищное хозяйство						0,0			2 000,00		203,00		203,00		0,00		198,81		198,81		0,00		-1 801,19		9,94		-4,19	97,94
05	02	Коммунальное хозяйство		4 755,90		4 048,72		85,1			4 000,00		2 699,84		2 699,84		0,00		2 652,27		-1 396,45		65,51		-1 347,73		66,31		-47,57	98,24
06		Охрана окружающей среды		0,00		0,00		0,0			150,00		340,00		340,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-150,00		0,00		-340,00	0,00
		Доля в общем объеме расходов		0,00		0,00					0,00		0,00		0,00				0,00
06	05	Другие вопросы в области охраны окружающей среды		0,00		0,00		0,0			150,00		340,00		340,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-150,00		0,00		-340,00	0,00
07		Образование		523 724,71		516 228,47		98,6			489 244,18		620 339,84		620 339,84		0,00		610 722,32		94 493,85		118,30		121 478,14		124,83		-9 617,52	98,45
		Доля в общем объеме расходов		0,62		0,62					0,76		0,75		0,75				0,75
07	01	Дошкольное образование		103 840,59		100 695,68		97,0			91 949,28		142 578,68		142 578,68		0,00		137 096,07		36 400,39		136,15		45 146,79		149,10		-5 482,61	96,15
07	02	Общее образование		391 109,23		387 798,03		99,2			372 421,44		445 038,07		445 038,07		0,00		442 290,36		54 492,33		114,05		69 868,92		118,76		-2 747,71	99,38
07	07	Молодежная политика и оздоровление детей		3 625,50		3 585,23		98,9			2 712,14		4 170,94		4 170,94		0,00		3 925,67		340,44		109,50		1 213,53		144,74		-245,27	94,12
07	09	Другие вопросы в области образования		25 149,40		24 149,53		96,0			22 161,32		28 552,15		28 552,15		0,00		27 410,22		3 260,69		113,50		5 248,90		123,68		-1 141,93	96,00
08		Культура,  кинематография и средства массовой информации		57 179,68		56 068,68		98,1			32 075,74		43 856,47		43 856,47		0,00		43 235,49		-12 833,19		77,11		11 159,75		134,79		-620,98	98,58
		Доля в общем объеме расходов		0,07		0,07					0,05		0,05		0,05				0,05
08	01	Культура		47 276,80		46 471,68		98,3			26 742,50		36 207,10		36 207,10		0,00		35 646,58		-10 825,10		76,71		8 904,08		133,30		-560,52	98,45
08	04	Другие вопросы в области культуры, кинематографии		9 902,88		9 597,00		96,9			5 333,24		7 649,37		7 649,37		0,00		7 588,91		-2 008,09		79,08		2 255,67		142,29		-60,46	99,21
09		Здравоохранение		129 698,59		126 424,06		97,5			0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-126 424,06		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00
		Доля в общем объеме расходов		0,15		0,15					0,00		0,00		0,00				0,00
09	01	Стационарная медицинская помощь		18 119,70		17 767,94		98,1			0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-17 767,94		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00
09	02	Амбулаторная помощь		67 142,46		66 434,71		98,9			0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-66 434,71		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00
09	03	Медицинская помощь в дневных стационарах всех типов		2 413,71		1 919,00		79,5			0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-1 919,00		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00
09	04	Скорая медицинская помощь		27 095,03		26 290,60		97,0			0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-26 290,60		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00
09	09	Другие вопросы в области здравоохранения		14 927,68		14 011,80		93,9			0,00		0,00		0,00		0,00		0,00		-14 011,80		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00
10		Социальная политика		44 100,61		42 653,70		96,7			40 527,98		36 178,87		36 178,87		0,00		33 936,88		-8 716,82		79,56		-6 591,10		83,74		-2 241,99	93,80
		Доля в общем объеме расходов		0,05		0,05					0,06		0,04		0,04				0,04
10	01	Пенсионное обеспечение		4 317,01		4 310,38		99,8			4 542,30		4 985,21		4 985,21		0,00		4 964,17		653,79		115,17		421,87		109,29		-21,04	99,58
10	03	Социальное обеспечение населения		26 051,80		25 164,28		96,6			33 399,08		28 333,56		28 333,56		0,00		26 462,98		1 298,70		105,16		-6 936,10		79,23		-1 870,58	93,40
10	04	Охрана семьи и детства		11 672,81		11 511,84		98,6					0,00				0,00				-11 511,84		0,00		0,00		0,00		0,00	0,00
10	06	Другие вопросы в области социальной политики		2 059,00		1 667,20		81,0			2 586,60		2 860,10		2 860,10		0,00		2 509,73		842,53		150,54		-76,87		97,03		-350,37	87,75
11		Физическая культура и спорт		512,55		503,43		98,2			656,50		2 475,50		2 475,50		0,00		1 931,08		1 427,65		383,59		1 274,58		294,15		-544,42	78,01
		Доля в общем объеме расходов		0,00		0,00					0,00		0,00		0,00				0,00
11	01	Физическая культура		512,55		503,43		98,2			656,50		2 475,50		2 475,50		0,00		1 931,08		1 427,65		383,59		1 274,58		294,15		-544,42	78,01
14		Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и   муниципальных образований		13 198,20		12 432,07		94,2			10 573,40		42 110,83		42 110,83		0,00		40 970,55		28 538,48		329,56		30 397,15		387,49		-1 140,28	97,29
		Доля в общем объеме расходов		0,02		0,01					0,02		0,05
14	01	Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из районного фонда финансовой поддержки		2 963,00		2 963,00		100,0			9 000,00		14 100,00		14 100,00		0,00		14 100,00		11 137,00		475,87		5 100,00		156,67		0,00	100,00
14	03	Прочие межбюджетные трансферты общего характера		10 235,20		9 469,07		92,5			1 573,40		28 010,83		28 010,83		0,00		26 870,55		17 401,48		283,77		25 297,15		1707,80		-1 140,28	95,93
		Всего расходов		851 419,49		832 379,13		97,8			646 372,60		831 398,80		831 398,80		0,00		814 411,64		-17 967,49		97,84		168 039,04		126,00		-16 987,16	97,96